Минфин составит список аудиторов, клиенты которых могут нарушать антиотмывочное законодательство

0

Рекомендация по аудиторской деятельности Министерства финансов обязал саморегулируемые организации (СРО) аудиторов до 1 июня 2016 г. составить перечень участников базара, «в деятельности которых имеются риски, связанные с исполнением их клиентами законодательства о противодействии легализации доходов и финансированию терроризма» (ПОД/ФТ), вытекает из протокола заседания совета.

Государство борется с отмыванием доходов и финансированием терроризма и все организации, какие могут соприкасаться с этим отрицательным явлением, должны принимать все необходимые меры, сообщает руководитель департамента аудиторских услуг КПМГ Кирилл Алтухов (входит в рекомендация при Минфине). «Минфин определил, что аудиторы тоже могут попадать в группу риска», – указывает он.

СРО также должны предоставить графики особых проверок таких аудиторов не позднее 1 августа 2016 г. и провести их до крышки 2016 г. или запланировать на 2017 г., следует из документа.

Сейчас Минфин ведет реестр СРО, какие сами контролируют качество работы своих членов. Специальный распорядок для аудиторов, обслуживающих банки, страховые организации, частные пенсионные фонды, эмитентов ценных бумаг, – их контролирует Федеральное казначейство.

Все решения рекомендации по аудиторской деятельности носят обязательный характер, говорит Алтухов, рекомендация проверяет исполнение всех своих рекомендаций и предложений. По его словам, пока не совершенно понятно, как именно СРО будут осуществлять контроль на практике, эту задачу любая из организаций должна решить самостоятельно, они должны будут включить этот фактор в систему контроля качества.

Под законодательство о ПОД/ФТ в первую очередность подпадают банки и финансовые организации, нотариусы и т. д., указывает сотрудник аудиторской организации. В итоге может очутиться, что наибольшее внимание будет уделяться тем аудиторам, у которых больше итого таких клиентов, предполагает он.

Аудиторов беспокоит, как сохранять аудиторскую секрет в ходе таких проверок. «Из самого решения совета не вытекает, что конфиденциальность этих клиентов аудиторов при проверке саморегулятором может быть нарушена, аудиторы должны раскрывать лишь особенности деятельности своих клиентов», – парирует Алтухов.

Информацию обо всех без исключения клиентах аудиторов СРО получить не смогут, предупреждает исполнительный директор Российской коллегии аудиторов Наталия Мельникова. «Рекомендация нам предложил контролировать и ПОД/ФТ, это накладывает на нас определенные обязательства, к указанной дате мы будем стряпать подробное обоснование по итогам нашего исследования внутри коллегии», – сообщает она. И добавляет, что вряд ли этот материал будет в виде жесткого списка аудиторских организаций.

«Мы посмотрим, как мы можем выявить добавочные риски», – указывает она, скорее всего будут изменения в программах проверок, связанные с ПОД/ФТ, но это проекты, спрашивающие детального обсуждения и взвешенной оценки. «В большинстве случаев аудитор скорее вообще откажется выдавать заточение «рисковой» компании, чем возьмет риск на себя», – заключает Мельникова.

В крышке февраля аудиторам пообещала чистку рынка председатель ЦБ Эльвира Набиуллина. Она заявила, что Центробанк недоволен тем, как Минфин регулирует аудиторов, и обещала ограничить допуск нерадивых аудиторов к работе с банками. Действующая система контроля – «когда у нас есть только саморегулирование» – не создает «достаточных оснований для того, чтобы повышались качество, надежность и ответственность аудиторов», сетовала она.

Посетите магазины партнеров:

Оставить комментарий

Ваш электронный адрес не будет опубликован. Обязательные поля помечены *